Algumas jogadas fiscais para se fazer até a véspera de Ano Novo
Algumas estratégias fiscais para aproveitar até a véspera de Ano Novo
O final do ano não é apenas a temporada de festas de férias. Também é um bom momento para considerar movimentos estratégicos para ajudar a otimizar sua situação tributária. Aproveitar várias oportunidades de economia de impostos antes de 31 de dezembro pode reduzir suas obrigações fiscais e ajudá-lo a manter mais do seu dinheiro suado.
Então, aqui estão algumas estratégias tributárias importantes para considerar antes de entrar no novo ano.
Antes do final do ano: Realize seu RMD
Se você tem 73 anos ou mais, lembre-se de fazer os pagamentos mínimos necessários (RMDs) de suas contas de aposentadoria com impostos diferidos até o final do ano. No entanto, tenha em mente que as regras do RMD passaram por muitas mudanças recentemente.
Por exemplo, a idade para fazer os pagamentos obrigatórios passou de 72 para 73 anos em 2023, e as penalidades por não fazer os pagamentos obrigatórios foram reduzidas de 50% para geralmente 25% do valor do pagamento exigido. (O atraso na idade do RMD não se aplica se você completou 72 anos em 2022).
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O IRS também adiou as regras de pagamento e reduziu as penalidades para determinados IRAs herdados. De qualquer forma, o momento do RMD, incluindo atrasos, pode afetar sua responsabilidade tributária. Portanto, consulte um consultor financeiro se não tiver certeza de quando fazer seus pagamentos obrigatórios e qual valor a ser retirado.
Relacionado: Uma regra fundamental para entender seu RMD de 2023
Maximize suas contribuições de aposentadoria
Uma maneira de reduzir sua renda tributável para o ano atual, se você ainda está trabalhando, é contribuir com a quantia máxima para o plano de economia de aposentadoria patrocinado pelo seu empregador. O prazo para fazer contribuições para o 401(K) é 31 de dezembro.
Relacionado: Maximize suas contribuições do 401(k) antes do prazo de 31 de dezembro
- (Se você está contribuindo para um IRA, o prazo é o Dia do Imposto em abril de 2024.)
- Para 2023, os valores máximos de contribuição para 401(k) e planos semelhantes são de $22.500 e $30.000 se você tem 50 anos ou mais.
Se você tem acesso a uma opção de Roth 401(k), você pode fazer contribuições após impostos até o limite de $22.500 ($30.000 se você tem 50 anos ou mais). As contas designadas Roth em um plano 401(k) ou 403(b) estão sujeitas às regras do RMD para 2023. No entanto, a partir de 2024, não será mais necessário fazer distribuições de contas Roth designadas.
Se você tem uma conta de gastos flexíveis (FSA) para despesas com cuidados de saúde, talvez precise usar os fundos até 31 de dezembro. No entanto, verifique se seu empregador implementou um valor de transferência ou período de carência para a sua conta.
Faça doações beneficentes
Se fazer doações beneficentes faz parte do seu plano financeiro, faça suas doações antes do final do ano. Se você detalhar, pode deduzir doações em dinheiro para instituições de caridade qualificadas no valor de até 60% do seu rendimento bruto ajustado (AGI). Certifique-se de obter recibos de organizações de caridade e cuidado com as falsas instituições de caridade.
Alguns contribuintes doam ativos de longo prazo valorizados por meio de um fundo de doações orientadas pelo doador. Ao fazer isso, eles podem receber uma dedução fiscal pelo valor justo de mercado total da doação (até 30% do AGI).
Se você tem 70 anos e meio ou mais, pode doar até $100.000 diretamente de sua IRA para uma organização de caridade usando uma distribuição de caridade qualificada (QCD). Embora você não receba uma dedução fiscal pela doação, o valor pode satisfazer total ou parcialmente o RMD sem aumentar sua renda tributável. Essa opção está disponível apenas para IRAs, e existem regras e restrições. Portanto, consulte um profissional de impostos confiável antes de tomar qualquer decisão.
Lembre-se também da isenção anual do imposto sobre presentes, que permite que você dê até $17.000 por pessoa neste ano sem se preocupar em pagar imposto sobre presentes. Outra vantagem é que os destinatários dos seus presentes de até $17.000 também não serão tributados pelo valor.
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Aproveite as perdas fiscais
Avalie sua carteira de investimentos para garantir que ela esteja alinhada com seus objetivos financeiros. Se você teve perdas devido a flutuações de mercado, essas perdas podem ser usadas para compensar ganhos de capital que você pode ter tido durante o ano. Essa estratégia é conhecida como “colheita de perdas fiscais“. Você pode compensar até $3.000 de renda ordinária, o que pode reduzir sua carga tributária geral.
No entanto, não se esqueça da regra da venda sem efeito, que, se acionada, pode resultar na IRS negando suas perdas. Uma venda sem efeito ocorre quando você vende um título com prejuízo e depois compra o mesmo título, ou um substancialmente idêntico, novamente em um curto período (ou seja, 30 dias antes ou depois de vender a ação em declínio).
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Ano Novo de 2023: Comprometa-se a estar preparado para 2024
O fim do ano também é uma oportunidade para se comprometer a estar à frente de sua situação financeira para uma temporada de impostos tranquila em 2024. Comece organizando todos os seus documentos relacionados ao imposto, e considere encontrar um novo preparador de impostos (se você não teve uma boa experiência com o que usou no ano passado). Considere também quaisquer mudanças significativas que você planeja fazer no próximo ano que possam afetar seus impostos.
Além disso, consulte um consultor financeiro ou profissional de impostos para personalizar estratégias que se adequem à sua situação financeira.
Mas não deixe para a última hora na véspera de Ano Novo. Se ainda não o fez, implemente algumas estratégias fiscais de fim de ano hoje mesmo.
Observação: Este item foi publicado pela primeira vez no ANBLE Retirement Report, nosso popular periódico mensal que aborda preocupações-chave de americanos mais velhos e ricos que estão aposentados ou se preparando para aposentadoria. Assine para obter conselhos de aposentadoria que estão na medida certa.
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